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科技企业“苏科贷”不良贷款成因与处置策略

   发布时间:2018-10-22   [点击量:60]  


摘要:在政府支撑引导与社会共同尽力下, 科技型中小微企业借款近年来增速较快, 但在不良借款率方面与其他企业有较大差异。文章从外部经济环境影响、银行运营管理、企业本身局限性等多个方面系统剖析了科技型中小微企业不良借款构成要素, 并在剖析“苏科贷”不良借款状况基础上, 提出相应化解危险的对策。

关键词:科技型中小微企业; 不良借款; 苏科贷;

Abstract:With government support and guidance and joint efforts of the society, the technology-based small andmedium-sized enterprises (SME) loans have grown rapidly in recent years, but there has been a large gap between non-performing loans and other companies. This paper systematically analyzes the factors of formation of non-performingloans for small and medium-sized enterprises in science and technology from the aspects of external economicenvironment impacts, bank operations management, and the limitations of the company itself. Based on the analysis ofthe non-performing loans situation about“Jiangsu science and technology loan”, the paper proposes to put forwardcorresponding countermeasures to resolve the risks.

Keyword:small and medium-sized high-tech enterprises; non-performing loan; Jiangsu science and technology loan;

  导言

  自2008年全球经济危机到近两年国内经济金融L型走势以来, 随同经济下行压力继续的大环境下, 各银行不良借款的规划和比率都有显着上升。银监会发布的《商业银行首要监管方针状况表 (季度) 》显现, 2014, 2015, 2016年不良借款余额别离为8 426亿元、12 744亿元、15 122亿元, 不良借款率别离为1.25%, 1.67%, 1.74%。

  1 科技型中小微企业不良借款成因

  1.1 从现阶段经济社会开展阶段层面剖析

  经济走势影响不良借款继续攀升[1]。一是受国内外经济下行、内外部需求缺少、大宗商品价格动摇、部分工业影响方针逐渐退出等综合性杂乱要素影响, 制造业增速放缓, 企业运营受挫, 盈利才能遍及下滑, 不良率有所上升。二是房地产较大动摇、煤炭、电力、汽车、化工等部分职业经济影响方针的逐渐退出, 开展速度显着放缓, 巨量信贷资产连续到期面对还款压力, 相关上下游实体配套职业也相继堕入运营危机, 资金链遍及严重, 不良借款率的散布逐渐呈现出在必定区域及职业会集的特征。

  1.2 从金融组织视点看

  现阶段, 各类科技型中小微企业运营方式与开展速度等特征有了天翻地覆的改变, 老一套的风控系统和不良绩效查核机制实践上已远远脱节[2]。比方, 银行的查三表制, 面对多元开展特征的科技企业, 单凭水电等方针已经难以衡量危险。一些银行从业人员无法辨认企业科技立异特征, 往往依然过于重视股东实力, 忽视了对企业整体实力的研判, 过火偏重于典当或确保担保。银行绩效查核系统尽管科学合理, 但考评方针较偏重规划扩张与短期效益最大化, 危险内控方针分值低、收益与危险平衡打破, 准则规划存在较大危险。比方, 同业竞赛剧烈状况下, 银行间为了抢夺商场、争夺份额, 对企业尤其是地方政府支撑的优质科技型企业盲目授信、过度授信、多头授信, 在呈现风吹草动时则一哄而上地抽贷, 导致很多企业快速集聚超预期开展危险。

  1.3 从企业视点看

  科技型中小微企业良莠不齐, 一起兼备高生长与高危险等特征, 企业开展速度以及生长空间往往存在较大不确定要素, 遭到商场影响也更为剧烈, 在商场动摇和转型晋级过程中, 危险也较一般中小微企业更高[3]。

  2“苏科贷”不良借款成因

  2.1“苏科贷”不良借款总体状况

  “苏科贷”全称为江苏省科技成果转化危险补偿专项资金借款, 是由省、地科技部门联合商业银行以低息借款的方法支撑科技型中小微企业开展的一种方针性借款, 要点处理科技型小微企业首贷难题[4]。截至2017年7月, 累计支撑科技型中小微企业4 352家, 发放借款8 757笔, 借款总额332亿元。累计发作借款逾期不良89笔, 借款金额1.89亿元, 占累计发放借款金额的0.6%。其间, 资金链断裂导致不良借款的83家, 彻底与资金链无关的6家[5]。

  彻底并非资金链断裂导致企业呈现不良的6家企业中, 股东间发作巨大矛盾导致无法运营3家, 实践操控人个人发作严重变故3家, 别离为因涉诉被捕、患病和逝世。资金链断裂的83家逾期企业中, 只是触及1类问题即导致企业呈现不良的有39家, 触及2类问题的30家, 触及3个问题以上的仅14家。呈现危险的首要原因为应收款坏账、商场下滑或骤变以及触及担保问题, 别离为33家、24家和16家, 别离占不良借款企业数的37%, 28%和18% (见图1) 。


  图1“苏科贷” 

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  83家因逾期不良企业中, 10家触及民间融资的不良企业所在地均为苏南区域。应收账款坏账导致不良的33家企业中, 触及商场下滑的有15家。商场下滑往往导致商场竞赛剧烈, 企业为获取商场, 往往不得不承当账期延伸, 应收账款余额不断累加的危险, 商场下滑的24家企业中, 过半数的13家企业终究发作应收账款坏账, 终究5家企业被银行抽贷。银行抽贷的7家企业, 均为初次取得“苏科贷”支撑的企业, 触及民间高利贷10家企业也均为“苏科贷”首贷。

  2.2 典型事例盘点

  2.2.1 对外担保连累

  企业在长时间生产运营过程中, 都难免会遇到融资困难, 需求抱团取暖, 相互之间供应担保。在商场环境好的状况下, 不容易暴露问题, 一旦某家企业出问题, 担保方需求大额资金代偿则会导致一系列不良连锁反应。

  2.2.2 股东不和内讧

  一方面, 小微企业往往开展困难, 开创股东难以长时间保持方针共同, 发作问题无法和谐时直接导致企业运营失利。另一方面小微企业因创办人创业经历简略, 大多对现代企业权责管理不熟悉。表现方式一般为创业时, 合伙人实行公正主义, 乃至是股权平均主义, 导致企业在生产运营呈现问题时难以和谐, 危险巨大。

  2.2.3 盲目投产

  2008年全球金融危机后, 国家大规划的出资行为给了商场巨大决心, 各行各业商场环境一度火爆。大多数企业目睹订单添加, 在赢利维持乃至运营较差的状况下盲目新上项目, 投入较多资金, 导致企业运营收入无法匹配巨额出资。大多企业挑选短债长用, 导致在商场呈现动摇的时分, 资金链断裂造成不良借款。

  2.2.4 职业萎缩

  中小微企业在职业开展进入低谷时, 往往所受影响更大。一旦有应收账款回笼等问题, 当即可以导致资金链断裂。

  2.2.5 民间借贷

  中小微企业融资难一向是我国金融职业难以处理的问题。大多质态尚可取得银行借款的往往也会晤对到期续贷周转问题。此刻, 不得不借助于民间高利贷这种危险游戏。一旦呈现问题, 往往导致企业堕入万劫不复的地步。

  2.2.6 银行抽贷

  小微企业借款难, 能长时间取得银行支撑更是难上加难。在银行视点, 一旦有风吹草动, 还会要求企业还款并不予续贷, 此举无异于病体抽血, 往往直接逼死尚有一线生机的小微企业。

  2.2.7 管理不善

  中小微企业因企业规划小, 不同开展阶段均激烈带有企业运营者的个人颜色, 其管理水平、风格往往决定企业可以做多大、走多远, 乃至企业负责人对企业存亡往往起到决定作用。

  3 科技型中小微企业不良借款处置对策与建议

  3.1 国家层面立异科技型中小微企业信贷方针供应侧变革

  推进科技信贷方针顶层规划, 加速执行专项科技信贷方针。科技企业不良借款状况及处置方法的源头, 依然是科技型中小微企业融资难问题的表象和衍生。在国内外经济形势杂乱多变的大趋势下, 有效处理面广量大的科技型中小微企业开展问题, 是未来中国经济基本面得以稳定上升的重要手法。而扶持这个集体最首要方法就是精准高效且大规划地处理这个集体的融资难题。国家层面已经研讨拟定出台了一系列支撑科技型中小微企业开展的详细方针方法, 但在整合金融系统资源、立异金融信贷方针、拟定出台一揽子科技型中小微企业金融支撑路线图方案等方面, 依然未能得到高度重视和高效快速推进。

  3.2 省级层面出台精准扶持科技型中小微企业的信贷引导方针

  3.2.1 信贷引导方针应精准规划与施行

  目前江苏省级层面及各市县区出台的针对科技型中小微企业的融资扶持方针相对较多, 包含“苏科贷”在内的科技信贷引导方针也取得了较为显着的成效, 但这些方针规划支撑面尽管较广泛, 可是详细施行依然较为粗豪, 无法在更大规划精准处理科技型中小微企业的实质问题。现阶段, 各类详细的支撑方针应在省级层面进行一致整理, 要点处理方针粗豪与重复低效问题, 应从不同企业类型、不同开展阶段以及结合各区域位特色, 进行顶层规划与组织, 将引导支撑方法方针充沛集聚, 打破方针数量效应, 实现质效提高。

  3.2.2 信贷支撑方针应拓展思路, 全面敞开

  江苏省出台的针对科技型中小微企业的融资扶持方针思路与方法较为会集, 较多是以财政引导资金方式, 以资金危险补偿兜底及财政贴息等方式为起点与着力点。以“苏科贷”为例, 方针施行8年来, 一向无法打破该准则方式, 只能在方针详细施行操作层面进行部分变革, 并逐渐提高资金杠杆份额, 以期高效发挥财政资金引导作用。该方式施行以来, 尽管支撑企业数量稀有百倍提高, 在全省科技企业中影响力也越来越大, 但依然无法全面处理江苏省科技型中小微企业信贷难题, 也无法从根本上处理企业的一揽子融资需求。

  从“苏科贷”施行经历来看, 即使给予危险补偿兜底, 也不能招引银行等金融组织给予科技型中小微企业更为特别的信贷批阅优惠方针, 而从科技型中小微企业而言, 财政贴息方针也并未将企业悉数从高本钱的民间融资商场招引出来。也就是说从现阶段而言, 不只要加大相似于“苏科贷”的方针扶持力度, 一起也要立异科技金融产品, 在国家层面未出台更有立异力度的方针之前, 进一步靠近企业短频急的融资特色, 为科技型中小微企业探索相似应急周转贷、差异化信贷等方式的立异产品, 使得方针更为敞开, 方式愈加立异, 尽力从根本上打造科技型中小微企业融资方针平台。

  3.2.3 立异信贷方针施行绩效查核准则

  江苏施行的包含“苏科贷”在内的科技信贷支撑方针, 政府与银行均设置了必定的绩效查核方针和方法, 但均远未起到真正的绩效查核作用。例如在“苏科贷”类方针类信贷中, 对发放给企业的借款实践作用缺少科学有效的查核根据, 不只无法准确引导银行支撑政府期望支撑的企业, 也无法避免银行为争夺危险补偿资金而短期内片面添加借款数量而导致危险的不可控。另一方面, 财政资金对不良信贷追偿系统的绩效查核准则的缺位也隐含巨大人为道德危险。因而, 在施行信贷引导方针的一起, 应充沛考虑立异绩效查核系统, 从支撑企业质与量, 以及财政资金安全视点方面精准施行, 树立危险管理系统、专项追偿准则与不良信贷追偿处置方法等。

  3.3 银行层面完善信贷批阅机制

  树立责权明晰、科技特征显着的信贷批阅与管理组织。要操控科技型中小微企业的不良信贷, 首先在信贷批阅机制上要作出准则性组织, 并在借款管理上, 不只要依照科技企业特色给予批阅和前台客户经理人员充沛清晰的权责规划, 更要培养树立起一批懂科技的科技型中小微企业特色人才部队。通过这批专业的科技信贷人员部队尽量到达银企之间的信息高效交流, 并可以使得科技专项信贷支撑方针真正落到实处。

  3.4 企业层面加强管理、稳健运营

  从科技型中小微企业本身开展战略而言, 要处理不良借款危机, 企业应遵循3条思路:即初创期企业加速安身, 能活下去;快速开展企业做好融资规划布局, 能长起来;成熟期树立稳健开展理念, 能继续立异开展。从“苏科贷”不良企业实践事例视点来看, 不管企业处于哪一个开展阶段, 都应该遵循3条准则:不要乱借钱、不要乱担保、不要乱出资。尤其在经济下行压力迟迟无法缓解的大环境下, 赢利较高的科技企业切忌盲目扩展生产规划或对外出资黑天鹅突发事件, 及时做好预判和采纳对应方法, 调整财政管理战略, 做到稳健可继续开展。

参考文献

  [1]王天宇.新常态下中小银行信贷风险管理研究[J].征信, 2015 (9) :18-21.
  [2]杨洪敏.探析商业银行信贷风险的形成原因及其对策[J].经济技术协作信息, 2015 (15) :41.
  [3]陈业华, 王英.科技型小微企业突发风险及其影响因素的灰熵评价[J].科学决策, 2014 (1) :27-41.
  [4]秦娟.江苏省科技贷款风险补偿的实践与思考[J].科技管理研究, 2012 (4) :62-64.
  [5]张维祥, 郭秋霞, 刘春辉.科技型中小微企业信贷业务风险控制探析——以江苏省科技成果转化风险补偿专项资金贷款业务为例[J].市场周刊 (理论研究) , 2014 (4) :118-119.

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